督促涉案企业合规发展，降低办案社会成本

来源：搜狐号-南财快讯 2022-04-05 22:48:30

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原标题：督促涉案企业合规发展，降低办案社会成本

如何避免“办理一个案件，垮掉一个企业，下岗一批职工”？近年来，检察机关依托认罪认罚从宽制度，推出“涉案企业合规改革”。2020年3月至今，最高人民检察院在全国展开两轮涉案企业合规改革试点，发布一系列配套文件，推动涉案企业合规改革制度的建立与完善。2022年4月2日，最高检会同全国工商联专门召开会议，宣布将全面推开改革试点工作。

企业一旦涉案，经营活动就陷入困境，类似现象并不陌生。司法流程带来的时间和经济成本，往往是企业难以承受的，现实中，即便企业最终被认定为合规，但导致的损失通常不可逆，为降低这样的影响，“涉案企业合规改革”必须在监管层面优化流程，以更便捷更高效的方式推动企业合规建设。

此次改革的一项重要内容是，可责令涉案企业针对违法犯罪事实提出专项合规计划，督促其推进企业合规管理体系的建设，然后作出相对不起诉决定。最高检介绍，已组织研究起草《涉案企业合规建设、评估和审查办法》。将引入第三方监督评估组织，对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察，核查涉案企业承诺的合规计划是否执行到位。考察结果作为检察院依法处理案件的重要参考。

不难看出，上述改革既符合目前国际监管潮流，同时，在合规管理近年才兴起的大背景下，客观地说为企业提供了一定的缓冲地带，也符合当前国内企业发展的实际。

2018年以来，我国行政部门全面引入合规理念，引导企业建立合规管理体系，几乎所有央企和从事海外经营业务的企业，都建成体系化的合规管理机制。由于面临不同的监管环境，企业在海外发展过程中更重视合规管理，相比较而言，企业在国内可能容易忽视这方面的工作，而在监管层面，过去也缺乏一套统一的规范，监管准则模糊，司法机关介入方式方法不明确不统一，这种监管环境客观上也大大提升了企业违规风险。如今监管层面逐步完善，为企业合规管理提供指引，监管环境可谓焕然一新。

那么，此次改革之后，企业该如何看待合规管理？在疫情的背景下，企业经营面临多种不确定性，更需要获得各方的帮扶，监管机构采取更为审慎的态度开展工作，显然能在一定程度上帮助企业减压。不过，改革并不单纯为了减压，合规管理是一项长期工作，监管只会趋于常态化。就此次改革而言，引入第三方评估并不意味着监管只是走过场。为确保第三方监督评估客观中立，防止“合规腐败”问题，此次会议就提出，检察机关不能做“甩手掌柜”，必须落实第三方机制运行重点环节审查把关责任。从这样的细节规定不难看出，对于企业而言，合规管理必须加强，对此不容任何侥幸心理。

企业监管关系重大，过严或过松都不利于企业规范发展。在保护企业家合法权益层面，最高检近年多次提出树立“谦抑、审慎、文明”的办案理念，要求各级检察机关结合检察工作实际，综合发挥打击、预防、监督、教育、保护等检察职能，为企业家健康成长和事业发展营造宽松法治环境，切实强化企业家人身财富安全感。结合此次有关企业合规管理方面的制度改革，可见，对企业和企业家涉案问题上，近年来司法层面态度逐渐趋于一致，即要尽可能降低办案的社会成本，避免“办理一个案件，垮掉一个企业”。

制度明确了监管预期，相信企业今后在发展过程中更能放开手脚。

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